De belangrijkste pensioenmogelijkheden voor zelfstandigen

Als zelfstandige in België is het essentieel om uw pensioen goed voor te bereiden. In tegenstelling tot werknemers, die grotendeels via hun werkgever bijdragen aan hun pensioen, bent u als zelfstandige zelf verantwoordelijk voor het opbouwen van uw pensioen. Het is daarom belangrijk om de verschillende opties goed te begrijpen, zodat u later kunt genieten van een zorgeloze oude dag. In deze blog bespreken we de belangrijkste pensioenmogelijkheden die specifiek gericht zijn op zelfstandigen.

Het wettelijk pensioen voor zelfstandigen

Net zoals werknemers bouwen zelfstandigen een wettelijk pensioen op. Het bedrag dat u ontvangt, is afhankelijk van het aantal jaren dat u gewerkt heeft en het gemiddelde inkomen gedurende uw loopbaan. In tegenstelling tot werknemers, is het wettelijke pensioen voor zelfstandigen meestal lager, omdat zij doorgaans minder sociale bijdragen betalen. Dit maakt het wettelijk pensioen voor zelfstandigen onvoldoende om een comfortabel pensioen te garanderen, wat het noodzakelijk maakt om naar aanvullende opties te kijken.

Wilt u weten hoeveel u aan wettelijk pensioen kunt verwachten? Dan kunt u via mypension.be eenvoudig een overzicht van uw opgebouwde pensioenrechten raadplegen. Met de handige Itsme-app kunt u snel inloggen en zien waar u staat qua pensioenopbouw.

Fiscale voordelen bij pensioensparen

Het opbouwen van uw pensioenkapitaal kan fiscaal zeer voordelig zijn. De Belgische overheid moedigt zelfstandigen aan om op verschillende manieren aan hun pensioen te werken, door fiscale voordelen te koppelen aan pensioensparen. Hieronder enkele voordelen van fiscaal aangemoedigd pensioensparen:

• Fiscale besparingen: door jaarlijks bij te dragen aan pensioenplannen, profiteert u van aanzienlijke belastingvoordelen.
• Kapitaalopbouw: hoe eerder u begint, hoe meer kapitaal u kunt opbouwen voor later.
• Flexibiliteit: er zijn verschillende spaar- en beleggingsproducten die passen bij uw financiële situatie en risicoprofiel.
• Hoger rendement: pensioenspaarfondsen en –verzekeringen leveren doorgaans een hoger rendement op dan klassieke spaarrekeningen, vooral op de lange termijn.

Individueel pensioensparen: extra zekerheid voor uw oude dag

Een van de populairste manieren om extra pensioen op te bouwen is individueel pensioensparen. Dit is toegankelijk voor zowel werknemers als zelfstandigen, en biedt u de mogelijkheid om jaarlijks een bedrag te storten in een pensioenspaarfonds of pensioenspaarverzekering. Het grote voordeel? Deze stortingen zijn fiscaal aftrekbaar, waardoor u minder belasting betaalt.

U kunt jaarlijks kiezen tussen twee maximumbedragen: €990 of €1.270 (cijfers voor 2024). Bij een bijdrage van €990 geniet u een belastingvoordeel van 30%, wat neerkomt op €297. Bij het verhoogde bedrag van €1.270 bedraagt het belastingvoordeel 25%, wat u maximaal €317,50 oplevert. Let wel: u moet aan het begin van het jaar een keuze maken tussen deze twee plafonds, want wisselen gedurende het jaar is niet mogelijk.

De voordelen van individueel pensioensparen zijn duidelijk: u bouwt een mooi kapitaal op tegen de tijd dat u met pensioen gaat en geniet tijdens uw werkende leven van fiscale voordelen. Wanneer u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, kunt u het gespaarde bedrag ineens of in termijnen laten uitbetalen. Hou er wel rekening mee dat er een eindbelasting wordt geheven, al ligt deze doorgaans lager dan het belastingvoordeel dat u tijdens de opbouwfase heeft genoten.

Vrij aanvullend pensioen voor zelfstandigen (VAPZ)

Het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ) is een van de meest fiscaal voordelige manieren om als zelfstandige voor uw pensioen te sparen. Via een VAPZ kunt u jaarlijks tot 8,16% van uw referentie-inkomen sparen, met een maximaal bedrag van €3.966,67 voor 2024. Dit bedrag is volledig aftrekbaar van uw belastbaar inkomen én van uw sociale bijdragen. Hierdoor profiteert u dubbel van belastingvoordelen.

Daarnaast is er ook het sociaal VAPZ (sVAPZ), waarbij u tot 9,40% van uw referentie-inkomen kunt storten. Het maximum voor een sVAPZ bedraagt €4.571,37 voor 2024. Dit biedt niet alleen fiscale voordelen, maar zorgt ook voor een betere sociale bescherming. Bij een sVAPZ wordt een deel van uw bijdrage gebruikt voor aanvullende verzekeringen, zoals arbeidsongeschiktheid en invaliditeit. Dit maakt het sVAPZ een uitstekende keuze voor zelfstandigen die zowel hun pensioen willen opbouwen als extra zekerheid zoeken.

Individuele pensioentoezegging (IPT) voor zelfstandigen met een vennootschap

Bent u zelfstandige met een vennootschap? Dan kunt u gebruikmaken van een Individuele Pensioentoezegging (IPT). Dit is een pensioenopbouw gefinancierd door de vennootschap, waarbij de premies fiscaal aftrekbaar zijn als beroepskosten. Dit verlaagt het belastbaar inkomen van de vennootschap, waardoor de belastingdruk aanzienlijk daalt.

Een IPT is bijzonder flexibel: u kunt kiezen om het gespaarde kapitaal op te nemen als een eenmalige uitkering of als een maandelijkse rente, afhankelijk van uw behoeften. Daarnaast kunt u via een IPT ook investeren in vastgoed of beleggingsproducten, wat u de kans biedt om de waarde van uw pensioenreserves te laten groeien.

Let op: de premie die u kunt storten, wordt berekend volgens de “80%-regel”. Dit houdt in dat uw totale pensioen (wettelijk en aanvullend) niet meer mag bedragen dan 80% van uw laatste normale bruto jaarloon. Dit voorkomt dat er onredelijk hoge stortingen worden gedaan en zorgt ervoor dat de fiscale voordelen in balans blijven.

Pensioenovereenkomst voor zelfstandigen (POZ)

Heeft u geen vennootschap? Geen zorgen. De Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ) biedt een gelijkaardig voordeel als de IPT, maar is gericht op zelfstandigen zonder vennootschap, zoals eenmanszaken of vrije beroepers. Ook bij de POZ zijn de premies fiscaal aftrekbaar onder de rubriek “langetermijnsparen”, waardoor u geniet van een belastingvermindering tot 30%.

De POZ is, net als de IPT, gebonden aan de “80%-regel”. Dit betekent dat u enkel mag sparen binnen de limieten die ervoor zorgen dat uw totale pensioen niet meer bedraagt dan 80% van uw laatste bruto jaarloon.

Langetermijnsparen (LTSP)

Lange termijnsparen is een extra manier om uw pensioen verder aan te vullen. Hoewel het niet exclusief voor zelfstandigen is, biedt het wel de mogelijkheid om extra kapitaal op te bouwen met fiscaal voordeel. U kunt jaarlijks tot €2.350 storten, en profiteren van een belastingvermindering van 30%, wat neerkomt op een belastingvoordeel van €705.

Lange termijnsparen is een nuttige aanvulling op andere pensioenplannen, zoals VAPZ en POZ. Door verschillende spaaropties te combineren, kunt u een divers en robuust pensioenplan opstellen dat aansluit bij uw behoeften en doelen.

Het belang van een gediversifieerde beleggingsportefeuille

Een beleggingsportefeuille opbouwen is een uitstekende manier om uw pensioen verder te versterken. Door te investeren in diverse producten zoals aandelen, obligaties en vastgoed, kunt u uw kapitaal laten groeien en beter bestand maken tegen marktfluctuaties. Het is echter belangrijk om uw portefeuille regelmatig te evalueren en aan te passen aan uw persoonlijke situatie en de marktomstandigheden.

Vergeet niet dat beleggingen ook fiscaal voordelig kunnen zijn. De eerste €800 aan dividenden is bijvoorbeeld vrijgesteld van roerende voorheffing. Een financieel adviseur kan u helpen om de juiste beleggingsstrategie te bepalen en optimaal gebruik te maken van deze fiscale voordelen.

Eigen woning: een waardevolle investering

Uw eigen woning kan een belangrijk onderdeel zijn van uw pensioenstrategie. Door uw hypotheek af te lossen voordat u met pensioen gaat, verlaagt u uw maandelijkse kosten en creëert u meer financiële ruimte. Daarnaast kunt u uw woning later verkopen of verhuren om extra inkomsten te genereren. Dit biedt u meer financiële flexibiliteit tijdens uw pensioen.

Samenvatting

Als zelfstandige hebt u verschillende mogelijkheden om uw pensioen veilig te stellen. Zo kunt u zelfs de verkoop van uw bedrijf mee opnemen in uw planning. Het is echter van groot belang om tijdig te beginnen met sparen en te profiteren van de fiscale voordelen die beschikbaar zijn. Door een slimme combinatie van verschillende pensioenplannen, zoals het VAPZ, IPT, POZ en individueel pensioensparen, kunt u een comfortabel pensioen opbouwen en uw financiële toekomst verzekeren.

Bezoek vandaag nog mypension.be en raadpleeg Maes Group als uw financieel adviseur om de beste strategie voor uw specifieke situatie te bepalen. Wacht niet langer, neem de controle over uw pensioenplanning en zorg ervoor dat u later van een zorgeloos pensioen kunt genieten.