Hoe worden uw beleggingsfondsen en ETF’s belast?

Beleggingsfondsen en indextrackers, ook wel ETF‘s genoemd, winnen al jaren aan populariteit. Ze bieden een eenvoudige manier om met beperkte middelen te investeren in een breed scala aan aandelen en obligaties. Maar ondanks die eenvoud, komt er toch wat meer kijken als het gaat om belastingen. En daar loopt het voor velen wat minder vlot.

In dit artikel leggen we helder uit welke belastingen van toepassing zijn op beleggingsfondsen en ETF’s, en waar u op moet letten. We bespreken drie van de meest gangbare producten: de tak 23–levensverzekering, klassieke beleggingsfondsen en ETF’s. Zo krijgt u een duidelijk overzicht van wat u kunt verwachten.

1. Welke belastingen komen kijken bij beleggen in fondsen?

Als u belegt in fondsen of trackers, krijgt u te maken met een aantal belastingen. Deze vier komen het meest voor:

• Premietaks: Dit betaalt u op het bedrag dat u investeert in bepaalde verzekeringsproducten, zoals een tak 23–levensverzekering.
• Beurstaks: Een belasting die u betaalt bij het kopen en/of verkopen van fondsen.
• Roerende voorheffing: Dit is een belasting op uitgekeerde dividenden of op de meerwaarde als u uw belegging verkoopt.
• Jaarlijkse taks op effectenrekeningen: Als uw effectenrekening meer dan 1 miljoen euro waard is, betaalt u jaarlijks een belasting. Dit geldt ook voor de fondsen en ETF’s die u op die rekening hebt staan.

Het klinkt misschien veel, maar geen zorgen: hieronder leggen we in detail uit wat dit allemaal betekent voor de verschillende producten.

2. Tak 23-levensverzekering: hoe wordt die belast?

Een tak 23–levensverzekering is eigenlijk een beleggingsverzekering. U belegt in een of meerdere fondsen, maar er is geen gegarandeerd rendement. Hoeveel u verdient of verliest, hangt volledig af van de prestaties van de fondsen waarin u belegt.

Wat betreft belastingen zit het vrij simpel in elkaar:

• Premietaks: U betaalt 2% belasting op elke storting.
• Beurstaks: Niet van toepassing, dus dat scheelt!
• Roerende voorheffing: Hier is ook geen belasting van toepassing.

Als u echter een deel van uw investering combineert met een tak 21-product (waarbij u wel een gewaarborgd rendement krijgt), dan verandert de situatie. Bij tak 21 hoeft u geen roerende voorheffing te betalen als u uw geld langer dan acht jaar en één dag laat staan. Haalt u het er eerder uit? Dan kan de verzekeraar 30% roerende voorheffing inhouden op de winst.

Voorbeeld: Stel dat u 20.000 euro belegt in een tak 23–levensverzekering. Dan betaalt u meteen 400 euro aan premietaks. Maar verder hoeft u geen roerende voorheffing te betalen zolang u uw geld in de verzekering laat zitten.

3. Klassieke beleggingsfondsen: wat betaalt u aan belastingen?

Klassieke beleggingsfondsen (ook wel ICB’s genoemd) investeren in een mix van aandelen, obligaties of vastgoed. Ze bieden een gemakkelijke manier om uw geld te spreiden over verschillende sectoren en markten. Deze fondsen worden doorgaans onderverdeeld in twee soorten:

• Distributiefondsen: Deze keren regelmatig dividenden uit.
• Kapitalisatiefondsen: Hier worden de winsten herbelegd in het fonds zelf, en krijgt u dus geen dividend uitbetaald.

4. ETF’s of indextrackers: hoe werkt de belasting hier?

ETF’s (exchange-traded funds) of indextrackers zijn beleggingsfondsen die een bepaalde beursindex volgen, zoals de BEL 20 of de S&P 500. Omdat ze niet actief beheerd worden, zijn de kosten doorgaans lager. Er zijn twee types ETF’s:

• Distributie-ETF’s: Deze keren dividenden uit.
• Kapitalisatie-ETF’s: Hier wordt de winst opnieuw geïnvesteerd in het fonds.

5. Raadpleeg uw makelaar voor persoonlijk advies

Zoals u ziet, is de fiscaliteit rond beleggingen niet altijd even simpel. Het hangt sterk af van welk type fonds u kiest en hoe u belegt. Gelukkig hoeft u dit niet alleen uit te zoeken. Maes Group helpt u als financieel adviseur om de beste keuzes te maken, rekening houdend met uw persoonlijke situatie en doelen.

Wilt u graag meer weten over hoe u optimaal kunt beleggen en welke belastingregels op uw situatie van toepassing zijn? Neem dan contact op met ons. Zo bent u zeker van de juiste aanpak, zonder vervelende verrassingen achteraf.

Conclusie

Beleggen in fondsen en ETF’s kan een slimme manier zijn om uw geld te laten groeien, maar het is belangrijk om ook oog te hebben voor de belastingen die ermee gepaard gaan. Met de juiste kennis kunt u vermijden dat onverwachte kosten uw rendement drukken. Neem de tijd om u goed te informeren en schakel Maes Group als uw architect in financiën in om u door het fiscale landschap te loodsen.

Een doordachte beleggingsstrategie, gecombineerd met fiscaal advies, zorgt ervoor dat u meer uit uw beleggingen haalt en minder aan de fiscus hoeft af te dragen.

Dit artikel is uitsluitend bedoeld voor informatieve doeleinden en heeft als doel om inzicht te bieden in de financiële wereld. Het biedt geen beleggingsadvies en dient niet als vervanging voor professioneel advies. Voor specifieke financiële beslissingen raden wij aan om contact met ons op te nemen.