Waarom kiezen voor een leasing van onroerend goed?

Leasing: de voordelen van kopen én huren

Uw professionele plannen realiseren via leasing van onroerend goed? Absoluut! Wilt u een extra winkel openen? Of groeit uw bedrijf dermate en heeft u bijvoorbeeld een groter kantoor nodig? Via leasing onroerend goed ligt het bedrijfspand dat u op ’t oog hebt binnen handbereik.

Eigenaar worden met de voordelen van huren?

Misschien wenst u binnen enkele jaren door te groeien naar een nog ruimere plek of kiest u ervoor om een andere locatie te verkennen. Via leasing onroerend goed kunt u flexibel omgaan met uw vastgoed, want net zoals bij een huurovereenkomst draagt u het contract makkelijk, snel en zonder extra kosten over. Zo behoudt u samen met uw onderneming de nodige flexibiliteit!

En wat met de voordelen van eigenaar?

U kiest voor vooruitgang doch ook zekerheid? Die krijgt u! Van bij de start bent u deels eigenaar en met elke huurbetaling stijgt uw percentage eigendom. Uw bedrijfsvastgoed wordt tot 100% gefinancierd waardoor u uw werkkapitaal beschikbaar blijft voor de groei van uw zaak.

Voorbeeld leasing onroerend goed

Stel dat u een een nieuwe KMO-unit aankoopt van 202.500 euro, exclusief btw. In dit voorbeeld nemen we een magazijnruimte van 150 m² met de mogelijkheid tot kantoor. Het vastgoed heeft met een maandelijkse huurwaarde van 950 euro. Hierbij vragen we een financiering ten bedrage van 200.475 euro ofwel 99% via leasing aan. We kiezen voor een duurtijd van 180 maanden ofwel 15 jaar en waarbij we de aankoopoptie plaatsen op 25% (50.119 euro).

• Verkoopprijs: 202.500 euro, excl. btw, waarvan 35% ofwel 70.875 euro de grondwaarde betreft
• Looptijd leasingcontract: 180 maanden (15 jaar)
• Periodiciteit: maandelijks (180x)
• Huurgelden:  (progressief) 36x 1.550 euro, nadien 144x 1.175 euro
• Restwaarde en aankoopoptie: 50.119 euro (25% / off-balance)

De toegankelijkheid van huren

De klassieke kredietverstrekker zoals een bank vraagt meestal een eigen inbreng van minstens 20%, bovenop de kosten. Wanneer u een handelshuur aangaat, wordt normaliter een huurwaarborg gevraagd van (minimum) 6 maanden. In dit voorbeeld kiezen we bewust voor een financiering van 99% zonder eigen inbreng, waardoor de aflossingslast de eerste drie jaren iets hoger ligt.

JAAR	LEASING	HUUR	KREDIET à 2,15%
0	€ 2.025	€ 5.700 (huurwaarborg)	€ 40.500
1	€ 1.550	€ 950	€ 1.060
5	€ 1.175	€ 1.022	€ 1.060
15	€ 1.175	€ 1.228	€ 1.060

De zekerheid en het rendement als eigenaar

Dankzij de aankoop van de tréfonds (naakte of juridische eigendom) bent u al van bij aanvang eigenaar. In onderstaande tabel gaan we uit van een waardestijging op het vastgoed van slechts 1,5% per jaar.

JAAR	VASTGOED	CLIËNT	% EIGENDOM
0	€ 202.500	€ 2.025	1%
5	€ 218.150	€ 67.614	31%
15	€ 253.172	€ 207.117	80%

Zo merkt u dat uw aandeel na 5 jaar al van 1% naar 31% is gestegen. Na 15 jaar zit al 80% van de waarde bij u als cliënt, hoewel de restwaarde 25% van de initiële verkoopprijs bedraagt. De meerwaarde komt met andere woorden rechtstreeks en volledig naar u als cliënt.

Zonder duurder te zijn dan een klassiek krediet

Doordat u zowel de grond als het gebouw kunt afschrijven op 15 jaar in plaats van enkel het gebouw op 25 tot 33 jaar, is de leasing niet duurder dan een traditionele financiering.

JAAR	LEASING	KREDIET à 2,15%
1	€ 13.950	€ 13.269
5	€ 10.575	€ 13.523
15	€ 10.575	€ 14.263
Totaal	€ 206.339	€ 206.147

Zonder aan flexibiliteit in te boeten

Bij een klassieke aankoop van vastgoed zijn de hoge kosten die erbij komen een grote beperking. Zo betaalt u als vennootschap 12% registratierechten, terwijl u als koper via een leasing onroerend goed slechts 3,6% betaalt. En wat als u het vastgoed een korte tijd nadien opnieuw verkoopt? Zo is een leasing onroerend goed niet alleen sneller overdraagbaar, maar is daarenboven ook heel wat fiscaal vriendelijker.

Stel dat u het vastgoed in jaar 6 verkoopt voor 221 422 euro.

	LEASING	KREDIET à 2,15%
Netto verkoopprijs	€ 79.244	€ 221.422
+ bespaarde huur	€ 53.732	€ 53.732
– uitstaand kapitaal	€ 0	€ 103.325
– belastingen	€ 3.880	€ 75.009,50
– betaalde aflossingen	€ 75.600	€ 106.001
Totaal	€ 53.496	– € 9.181,50