De Belgische regering heeft haar plannen voor de komende jaren bekendgemaakt. Het regeerakkoord 2025-2029 brengt belangrijke veranderingen met zich mee, vooral op vlak van verzekeringen en pensioenen. Maar wat betekent dit concreet voor u als particulier, zelfstandige of ondernemer?
Sommige maatregelen in het regeerakkoord zorgen voor fiscale voordelen, terwijl andere net een hogere belastingdruk met zich meebrengen. In dit artikel leest u in duidelijke taal de belangrijkste wijzigingen en hoe u zich hierop kunt voorbereiden.
Pensioensparen en langetermijnsparen: wat verandert er?
Langetermijnsparen blijft fiscaal aantrekkelijk
Goed nieuws: de fiscale voordelen van langetermijnsparen blijven behouden. De regering heeft niet gesleuteld aan de belastingvermindering die u krijgt als u via een levensverzekering spaart voor uw pensioen.
Wat betekent dit voor u?
- Heeft u al een langetermijnspaarverzekering? Dan verandert er niets, u blijft van het belastingvoordeel genieten.
- Overweegt u te starten met sparen? Dan blijft dit een fiscaal interessante optie.
Huwelijksquotiënt wordt gehalveerd
Een andere maatregel in het regeerakkoord die mogelijk een impact heeft, is de halvering van het huwelijksquotiënt tegen 2029. Dit fiscaal voordeel, waarbij een partner met een lager of geen inkomen een deel van het loon van de andere partner krijgt toegerekend, wordt dus teruggeschroefd.
Wat betekent dit voor u?
- Als u gebruikmaakt van het huwelijksquotiënt, zal uw fiscaal voordeel verminderen.
- Dit kan ook een invloed hebben op de premie-aftrek in het langetermijnsparen.
Pensioenopbouw voor zelfstandigen en werknemers
Zelfstandigen kunnen meer belastingvrij sparen
De regering verhoogt de maximumpremies binnen het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ). Dit betekent dat u als zelfstandige vanaf 2026 iets meer kunt sparen binnen dit systeem en daar een belastingvoordeel op krijgt.
- Voor een gewoon VAPZ stijgt de maximale premie van 8,17% naar 8,50%
- Voor een sociaal VAPZ stijgt de premie van 9,40% naar 9,77%
Wat betekent dit voor u?
- U kunt meer sparen met belastingvoordeel, waardoor u een hoger aanvullend pensioen opbouwt.
Hogere belastingen op grote pensioenkapitalen
Wie een groot aanvullend pensioen opbouwt, moet rekening houden met een hogere belasting.
- Pensioenkapitalen boven 150.000 euro worden extra belast.
- De solidariteitsbijdrage stijgt van 2% naar 4%.
Wat betekent dit voor u?
- Als u een hoog aanvullend pensioen heeft, zal u bij opname meer belasting betalen.
- Overweeg om te bekijken of er fiscaal voordeligere alternatieven zijn.
Lijfrente als alternatief?
Momenteel wordt een lijfrente fiscaal ongunstig behandeld en daarom kiezen weinig mensen ervoor. Het regeerakkoord laat de regering onderzoeken hoe dit product aantrekkelijker kan worden gemaakt.
Wat betekent dit voor u?
- Dit kan een interessant alternatief worden voor wie zijn aanvullend pensioen wil spreiden over meerdere jaren.
Meerwaardebelasting en tak 23: wat met beleggingen?
De regering voert een nieuwe meerwaardebelasting van 10% in op financiële activa. Hoewel er nog veel onduidelijkheden zijn, is het mogelijk dat ook tak 23–verzekeringen hieronder vallen.
- Enkel gerealiseerde meerwaarden worden belast, niet de waardestijging op papier.
- Er geldt een vrijstelling van 10.000 euro voor kleinere beleggers.
- Het is nog niet duidelijk hoe dit zal werken bij de afkoop van een tak 23-polis.
Wat betekent dit voor u?
- Heeft u een tak 23-polis? Blijf op de hoogte en raadpleeg uw verzekeringsadviseur.
- Overweegt u een belegging in tak 23? Houd rekening met de mogelijke fiscale impact.
Andere verzekeringen: wat verandert er?
Rechtsbijstandsverzekering: fiscaal voordeel verdwijnt
De belastingvermindering voor rechtsbijstandsverzekeringen (de zogeheten polis Geens) verdwijnt vanaf 2026.
Wat betekent dit voor u?
- Heeft u zo’n verzekering? Dan wordt uw premie duurder vanaf 2026.
- Overweeg om uw polis in 2025 nog te optimaliseren.
Brandverzekering en natuurrampen
De regering wil een nieuw wettelijk kader voor natuurrampenverzekeringen invoeren.
- De premies mogen niet stijgen, maar er is nog veel onzekerheid over de impact voor verzekeraars.
- Termijnen voor schadevergoedingen kunnen veranderen.
Wat betekent dit voor u?
- Uw brandverzekering blijft grotendeels hetzelfde.
- Heeft u een woning in een risicogebied? Dan is het raadzaam om op te volgen of er wijzigingen in dekking komen.
Regeerakkoord 25-29: wat kunt u nu al doen?
De meeste wijzigingen zijn nog niet in wetgeving omgezet, maar u kunt zich wel voorbereiden.
- Heeft u een langetermijnspaarverzekering? Geen actie nodig, u blijft fiscaal voordeel genieten.
- Bent u zelfstandige? Overweeg een verhoging van uw VAPZ–premie.
- Heeft u een groot pensioenkapitaal? Laat uw situatie bekijken om de fiscale impact te beperken.
- Overweegt u een belegging in tak 23? Houd rekening met de nieuwe meerwaardebelasting.
- Heeft u een rechtsbijstandsverzekering met fiscaal voordeel? Laat uw polis nakijken vóór 2026.
Conclusie over het regeerakkoord
Het regeerakkoord brengt een mix van gunstige en minder gunstige wijzigingen met zich mee. De meeste maatregelen zijn nog niet definitief, maar het is goed om te weten welke richting het uitgaat.
Wilt u zeker zijn dat uw verzekeringen en pensioenopbouw optimaal blijven? Neem contact op met uw verzekeringsadviseur en laat uw situatie tijdig analyseren. Zo blijft u financieel beschermd en voorkomt u onaangename verrassingen.
